利率變動型年金保險（簡稱利變年金）具有「活到老、領到老」的特色，被視為規劃退休的好工具。專家表示，民眾可在投保管道、繳費期別、年金給付等三個面向多加比較，挑選最適合自己的利變年金。
第一金人壽總經理林元輝表示，利變年金，顧名思義，計算保單價值準備金的利率並非固定數字，而是隨壽險公司每年或每月宣告的利率來計算。
相較於利率固定不變的預定利率保單，保戶有機會獲得比較好的年金累積成效，適合希望穩定累積財富、據此規劃退休生活所需者持有。
利變年金的投保方式主要有兩類：實體通路、網路平台，兩者好處不同，前者適合資金較多、重視服務的族群；後者適合資金較少、講求便利者。
以第一金人壽「鑫有利」（實體通路商品）及「E享利」（網路投保商品）兩個利變年金險為例，前者單筆不定期投保至少需10萬元，累計上限4億元；後者1萬元就能投保，但首次投保單次不得超過10萬元，累計上限1,000萬元。
利變年金的繳費方式，有定期定額、不定期不定額（又稱彈性繳）等類型。事業剛起步、經濟負擔較輕的小資族，適合定期定額，固定將薪資投入，做好資產配置。
對於家庭責任較重的三明治族，則適合不定期不定額，這種方式較能因應家中突發性支出，或在獲得獎金等額外收入時，加碼投入資金。
從年金給付方式來看，利變年金主要有一次給付、分期給付兩種。要保人可指定年金給付的起始日，例如，保險年齡達70歲後開始領取。
一次給付的金額高，資金能再次靈活運用；至於分期給付，可再分為「保證年期」或「保證金額」等類型，有了保證機制，就算被保險人不幸身故，壽險公司也會依約，把剩餘金額給付予受益人。
林元輝以剛剛過去的父親節為例，陳先生今（2020）年準備了不一樣的父親節禮物，用10萬元幫爸爸投保第一金人壽鑫有利利變年金。陳爸收到禮物後，隨即單筆加碼100萬元。
假設宣告利率一直維持在1.85%，陳爸的保單價值準備金，到第十個保單年度將達128萬餘元，對於退休規劃有加乘效果。
林元輝提醒保戶，利變年金有解約費用的機制，如果民眾在前六個保單年度解約，領回的金額可能會低於總繳保費，建議投保前應確認資金可長期存放再進行規劃。
